Leasing Angebote

Offiziell nennt sich ein Leasing „Nutzungsüberlassungsvertrag”. Vereinfacht lässt sich sagen, dass es sich dabei um eine Art Mietvertrag handelt. Wie die Miete für eine Wohnung, zahlt man in diesem Fall eine Rate für die Nutzung des Autos. Der sogenannte Leasingeber bleibt weiterhin der Eigentümer des Fahrzeuges, das heißt, er behält auch den KFZ-Brief. Der Leasingnehmer zahlt dem Eigentümer des Autos einen gewissen Betrag, um den Pkw fahren zu dürfen.

Der größte und wichtigste Vorteil ist, dass der Leasingnehmer kein Eigenkapital benötigt. Das heißt, der Leasingnehmer kann zwar bei Abschluss des Leasingvertrages eine Sonderzahlung leisten, muss dies jedoch nicht. Es fallen dann ab Vertragsschluss nur die monatlichen Raten an. Im Anschluss an die Vertragslaufzeit hat der Leasingnehmer keine Verbindlichkeiten, wie den Fahrzeugverkauf oder eine Anschlussfinanzierung, da er nicht Eigentümer des Pkws ist.

Lediglich bei Restwertverträgen könnten schwankende Restwerte Einfluss auf die Rückgabekonditionen haben. Bei Kilometerverträgen gehen diese Schwankungen immer zu Lasten der Leasinggeber. Ein Verkauf nach Vertragsschluss und die damit entstehenden zeitlichen und vielleicht nervlichen Probleme entfallen in jedem Fall. So kann der Leasingnehmer das Auto einfach abgeben, in einen neuen Mietvertrag wechseln, eine Finanzierung abschließen oder ein neues Modell bar kaufen.

Das hat verschiedene Gründe. Der größte Vorteil für Gewerbetreibende ist, dass diese die monatlichen Raten als Betriebsausgaben steuerlich voll absetzen können. So können Firmen beim Autoleasing die monatlichen Kosten in der Bilanz angeben und so die Steuerschuld beim Finanzamt mindern. Auch zu bedenken ist, dass in der heutigen schnelllebigen Zeit mit kurzfristigen wirtschaftlichen Veränderungen zu rechnen ist. So ist Planungssicherheit für ein Unternehmen das A und O.

Eine vereinbarte Leasingrate ist langfristig vereinbart und kann von keiner Seite geändert werden. Selbst bei Zinsänderungen und Wertänderungen des Autos bleiben die monatlichen Zahlungen gleich. Anders beim Barkauf. Da muss der Käufer am Kauftag eine große Summe auf den Tisch legen. Besonders für kleinere Unternehmen oder Startups schränkt ein Barkauf die Liquidität stark ein. Deswegen spricht vieles für ein Leasing, weil sich dort das Leasingobjekt durch die Einnahmen quasi selbst finanziert.

Auch ein Pkw-Leasing hat Nachteile: Im Moment höre ich von vielen Freunden und Kollegen, dass sie aufgrund des niedrigen Zinsniveaus das Auto lieber kaufen oder finanzieren. Falls das Geld zur Verfügung steht oder ein günstiger Kredit zu finden ist, lohnt sich ein Leasing meist nicht. Fehlen einem jedoch diese Optionen, sollte man verschiedene Angebote vergleichen. Sowohl ein Restwert- also auch ein Kilometerleasing kann Nachteile mit sich bringen. Beim Kilometerleasing einigt man sich im sogenannten Kilometerabrechnungsmodell mit dem Leasingeber auf eine maximale Laufleistung während der Vertragsdauer.

Wird diese überschritten, muss für die Mehrkilometer nachgezahlt werden. Aber auch bei Restwertverträge gibt es einen wichtigen Punkt zu beachten: Unterschreitet man den vorher vereinbarten Restwert durch verursachte Schäden am Auto oder einen zu hoch kalkulierten Wert, muss die Differenz nachgezahlt werden.

Wie bereits erwähnt haben viele Faktoren Einfluss auf die Kalkulation. Vereinfacht gesagt, ist der Restwert der Preis, den der Leasinggeber bei einem Verkauf des Pkws nach der Vertragslaufzeit auf dem Gebrauchtwagenmarkt glaubt erzielen zu können. Je höher der erwartete Preis für den Gebrauchtwagen ist, desto weniger Wertverlust muss in die Leasingrate eingerechnet werden und desto niedriger wird die Leasingrate.

Mein Tipp: Fahrzeuge, die sich nach der Leasinglaufzeit gut an Privatleute weiterverkaufen lassen, haben in der Regel auch bessere Restwerte und somit auch niedrigere Leasingraten. Es zeigt sich häufig, dass kleinere Motorisierungen und Kombis günstiger im Leasing sind, als hochmotorisierte und individuell getunte Sportwagen.

Ja, die gibt es. Gesetzlich verpflichtend ist nur eine Teilkaskoversicherung für den Leasingnehmer. Da sich viele Leasinggeber bei einem Totalschaden gegen einen Geldausfall absichern wollen, werden oft Vollkaskoversicherungen vertraglich vorgeschrieben. Diese empfehle auch ich jedem Leasingnehmer. Sie übernimmt bei einem Totalschaden oder Diebstahl zumindest den Wiederbeschaffungswert des Fahrzeugs. Dieser Wiederbeschaffungswert ist oftmals geringer als der vereinbarte Restwert. Daher rate ich darüber hinaus zu einer sogenannten GAP-Deckung. Diese zahlt den Differenzbetrag zwischen Wiederbeschaffungs- und Restwert.

Mein Tipp: Auch eine Restschuldversicherung (RSV), die bei Arbeitslosigkeit oder Krankheit die Raten weiter zahlt, kann empfehlenswert sein. Hierbei sollte man aber bedenken, dass man zugunsten einer solchen RSV, seine Rechte gegenüber dem Leasinggeber an die Versicherung abtritt.

Die Leasingrate ist das Ergebnis der Rechnung „Anschaffungswert mal Ratenfaktor durch Hundert”. Erhöht sich der Anschaffungspreis, dann erhöht sich auch die Leasingrate. Das klingt zunächst einfach. Durch den Ratenfaktor wird es allerdings ein bisschen komplizierter. Dieser setzt sich aus Zinssatz, Laufzeit, prognostiziertem Restwert und eventuellen Sonderzahlungen zusammen. Leasingbanken verfolgen selbstverständlich ein finanzielles Interesse beim Leasinggeschäft und rechnen eine Gewinnspanne mit ein.

Die ganze Berechnung wird so zu einer sehr komplexen finanzmathematischen Formel. Der Leasingfaktor wird vom Leasinggeber vorgeben und nicht im Vertragsgespräch verhandelt. Den Anschaffungspreis zu senken, ist für Kunden die einfachste Möglichkeit die monatlichen Raten zu verringern. Aus diesem Grund rate ich dazu immer nach Rabatten auf den Herstellerlistenpreis zu fragen oder über ein Vermittlungsportal wie MeinAuto.de das günstigste Angebot suchen zu lassen. Wertstabile Autos haben in der Regel eine niedrige monatliche Rate, weil der Leasinggeber weniger Wertverlust kalkulieren muss.

Mein Tipp: Für eine niedrige Leasingrate sollte man auf den Listenpreis, die Wertstabilität des Autos und auf den Zinssatz samt Laufzeit achten.

Der Leasingnehmer ist zwar nicht der Eigentümer des Autos, muss sich aber so behandeln lassen. Das bedeutet, er muss für Schäden oder den Verlust des Autos aufkommen. Die Gewährleistung oder eine freiwillige Garantie des Herstellers greifen selbstverständlich auch bei einem Leasingvertragsverhältnis.

Um bei einem Unfall oder einem Totalschaden nicht auf den Kosten sitzen zu bleiben, besteht außerdem die Pflicht des Leasingnehmers, sich um eine Versicherung zu kümmern. Meist wird vom Eigentümer eine Vollkaskoversicherung vorausgesetzt. Aber auch die Verantwortung, dass die Inspektionen durchgeführt werden und ein Scheckheft einwandfrei geführt wird, liegt beim Besitzer.

Es gibt zwei einfache Möglichkeiten, die eigene Laufleistung zu prognostizieren, um bei Vertragsabschluss nicht die falsche Kilometerbegrenzung zu wählen. Zum einen kann ich grob hochrechnen, wie viele Kilometer ich pro Woche fahren werde. Diese Strecke rechne ich dann hoch auf das Jahr.

Zum anderen hat jeder die Möglichkeit, auf Basis seiner Vergangenheitswerte eine durchschnittliche Laufleistung zu errechnen. Dazu ermittle ich die tatsächlich gefahrenen Kilometer und teile diese dann durch die Differenz der Anzahl der Tage, die das Auto in meinem Besitz war.

Mein Tipp: Ich würde immer einen kleinen Zuschlag miteinrechnen. Schnell erreicht man ungewollt die vereinbarte Kilometergrenze. Oftmals zahlt man durch eine monatlich höhere Rate unter dem Strich weniger, als man für mehr gefahrene Kilometer hätte nachzahlen müssen. Das kann bei deutlich zu viel gefahrenen Kilometern ins Geld gehen. Je nachdem, was im Leasingvertrag vereinbart ist, schwankt der Preis pro zusätzlichem Kilometer zwischen 10 und 20 Cent.

Bei der Fahrzeugrückgabe kommt es darauf an, welche Vertragsvariante gewählt wurde – Kilometer- oder Restwertvertrag. In beiden Fällen wird aber ein Gutachten eingeholt, welches den aktuellen Wert des Autos dokumentiert.

Ein objektives Gutachten ist eine wichtige Grundlage für die Rückgabe des Autos nach einem Restwertleasing. Dort wird die Differenz zwischen dem prognostiziertem Restwert und dem tatsächlichen Wert des Autos errechnet.
Wie bereits erwähnt, müssen Schäden am Fahrzeug immer vom Leasingnehmer beglichen werden. Sollte der Leasingnehmer durch seine Nutzung einen stärkeren Wertverlust über die gewöhnliche altersbedingte Abnutzung hinaus verursacht haben, so trägt er auch diese Kosten. Dieser Minderwert entsteht zum Beispiel, wenn die Sitze größere Flecken aufweisen. Ist das Fahrzeug mehr wert als im Vertrag vereinbart, werden dem Leasingnehmer ca. 75% dieses Betrages gutgeschrieben. Die restlichen 25% behält die Leasinggesellschaft aus steuerlichen Gründen ein.

Bei einem Kilometerabrechnungsmodell werden grundsätzlich die vereinbarten Kilometer und die gefahrenen Kilometer verglichen und eine Abweichung über die Toleranz hinaus mit dem Preis pro Mehrkilometer multipliziert. Sollte die vereinbarte Laufleistung nicht erreicht worden sein, werden die Minderkilometer mit der vertraglich festgelegten Vergütungssumme pro Minderkilometer multipliziert und dem Leasingnehmer gutgeschrieben.

Mein Tipp: Hat man das Auto lieb gewonnen, besteht bei Rückgabe des Fahrzeuges die Möglichkeit das Fahrzeug zu übernehmen. Das heißt, man kann beim Leasinggeber die Konditionen für einen Barkauf, eine Finanzierung oder ein weiteres Leasing anfragen. Die Entscheidung für ein Angebot liegt allerdings bei der Leasinggesellschaft.